公司为员工缴纳五险一金是法定义务，需按照规范流程操作，确保合规。以下是具体步骤和注意事项：

一、五险一金缴纳范围与基数

缴纳范围

养老保险：单位16%，个人8%

医疗保险：单位8%~10%，个人2%(部分地区含大病保险)

失业保险：单位0.5%~1%，个人0.2%~0.5%

工伤保险：单位0.2%~1.9%(行业风险分级)，个人不缴纳

生育保险(部分地区并入医保)：单位0.5%~1%，个人不缴纳

住房公积金：单位5%~12%，个人5%~12%(比例一致)

缴费基数

上限：当地上年度职工月平均工资的300%

下限：当地最低工资标准或上年度职工月平均工资的60%

举例：若当地社保基数下限为5000元，员工工资3000元，则按5000元缴纳;若工资25000元，则按上限缴纳。
 

二、公司缴纳五险一金的步骤

1. 开户与登记

社保开户：

携带营业执照、法人身份证、公章等材料，到当地社保局办理社保登记，获取《社会保险登记证》。

公积金开户：

到住房公积金管理中心办理开户，获取公积金账号。

2. 员工信息录入

增员操作：

通过社保局官网、人社APP或线下窗口，提交员工身份证、劳动合同等信息，办理社保增员。

公积金增员：

在公积金系统录入员工信息，确定缴费基数和比例。

3. 申报与缴费

月度申报：

每月按时在社保系统申报员工工资，系统自动生成应缴金额。

缴费方式：

银行代扣：与银行签订代扣协议，确保账户余额充足。

线上缴费：通过社保局官网、税局系统或第三方平台(如电子税务局)完成缴费。

线下缴费：携带申报表到社保局或银行柜台缴费。

4. 年度调整

基数调整：

每年根据当地政策，调整社保和公积金缴费基数(通常为7月)。

比例调整：

关注政策变化，及时调整缴费比例。

三、注意事项

合规性

确保员工签订劳动合同后30日内完成社保登记，避免漏缴。

试用期也需缴纳社保，否则可能面临补缴和罚款。

费用分摊

社保费用由单位和个人共同承担，公积金费用全额由单位和个人按比例缴纳。

举例：员工工资8000元，公积金比例10%，则单位和个人各缴纳800元。

政策差异

不同地区政策不同，如北京社保基数下限为6821元，上海为7310元。

部分地区生育保险已并入医保，无需单独缴纳。

四、常见问题解答

员工社保断缴如何处理?

需补缴断缴期间的社保费用，并可能产生滞纳金。

补缴流程：携带劳动合同、工资流水等材料到社保局办理。

员工跨省就业如何转移社保?

在原参保地办理社保转出手续，获取《参保缴费凭证》。

在新参保地办理社保转入手续，合并缴费年限。

公积金可以提取吗?

满足条件可提取，如购房、租房、退休、离职等。

提取流程：通过公积金APP或线下窗口提交申请。

五、示例：某公司社保缴纳计算

员工工资：10000元

社保基数：8000元(受上下限限制)

单位缴纳：

养老保险：8000×16% = 1280元

医疗保险：8000×8% = 640元

失业保险：8000×0.5% = 40元

工伤保险：8000×0.8% = 64元

生育保险：8000×0.5% = 40元

合计：2064元

个人缴纳：

养老保险：8000×8% = 640元

医疗保险：8000×2% = 160元

失业保险：8000×0.2% = 16元

合计：816元

公积金(比例10%)：

单位缴纳：8000×10% = 800元

个人缴纳：8000×10% = 800元

六、总结

公司缴纳五险一金需严格遵守当地政策，确保合规操作。建议：

定期关注政策变化，及时调整缴费基数和比例。

保留好缴费凭证，避免纠纷。

选择正规渠道办理，避免违规风险。

如需进一步了解，可咨询当地社保局或公积金管理中心。小豆网从事社保代缴服务已经十余年，在这个行业内经验丰富，是这个行业资历最深的公司之一，也是行业的开拓者之一。小豆网从最初的线下业务开始，慢慢发展到17年开展线上业务，以过硬的专业知识，良好的服务态度，快捷的操作流程，深得客户喜爱，发展至今已遍布全国130多个省市，总用户量达90w+。